Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «С середины 2023 года уменьшится беспошлинный лимит для посылок». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Если вы часто и много заказываете за границей (например, из Китая — с AliExpress), то партия в 4-5 и более штук одновременно может быть признана коммерческой. К сожалению, какое минимальное количество посылок может посчитаться коммерческой нигде не сказано — это на усмотрение таможенного инспектора. Оформить подобную партию самостоятельно станет достаточно большой проблемой для незнающих людей. Вследствие чего, советуем обратиться к таможенному брокеру — мы оформим партию на себя, как на юридическое лицо, а затем передадим ее вам.
Тонкости растаможки посылок из-за границы
Тем не менее можно попробовать доказать на таможне, что пересылаемые товары не являются коммерческой партией: попытайтесь собрать письменные доказательства того, кому и зачем потребовалась такое немаленькое количество однотипных вещей (например, родственникам, знакомым и пр.) по одной штуке в руки. Тогда растаможить посылку получится и на физическое лицо без дополнительных издержек.
Как оплатить пошлину при доставке частными перевозчиками
По запросу ФТС такие перевозчики, как DHL и UPS, запрашивают данные для декларирования у покупателя и передают их в специальный реестр таможенной службы.
- После оформления заказа в магазине покупателю приходит сообщение от сервиса доставки со ссылкой на регистрацию в личном кабинете, где нужно указать данные о себе и о покупке: паспортные данные, ИНН, телефон и электронную почту, по которым можно связаться, если возникнут вопросы, ссылки или скриншоты с сайта, на которых видны название и цена товара в момент покупки.
- Когда товар окажется в России на таможне, покупателю придет сообщение о том, что нужно оплатить пошлину. Таможня не выпустит посылку, пока не увидит платеж.
- Дополнительно потребуется оплатить таможенный сбор 250 рублей и, возможно, комиссию.
Как взимается пошлина?
Согласно таможенному законодательству России, за посылки с Алиэкспресс стоимостью более 200 евро необходимо заплатить пошлину — 15% от превышенной стоимости, но не меньше €2 за кг. веса при превышении 31 кг.
Говоря более простым языком если товар стоит более €200, с вас взимается пошлина 15% от суммы выше лимита. Если же товар стоит менее 200 евро, но весит более 31 кг., с вас взимается пошлина в размере €2 за каждый килограмм перевеса. Если стоимость товара менее 200 евро и вес её составляет до 31 кг. — налог не взимается.
Однако, по новому закону, учитывается не общая сумма сделанных заказов, а объявленная стоимость на товар. То есть вы можете сделать десятки отдельных покупок стоимостью до 199 евро.
В случае если в 2022 году будут приняты новые поправки то сумма уменьшится до 49 евро.
Важно знать! Стоимость доставки не входит в расчет пошлины. То есть, если товар стоил 199 евро, а доставка, например, €20 то пошлина не взимается.
Как рассчитать таможенную пошлину?
Как уже сказано выше, нормы беспошлинного ввоза включают два критерия: стоимостной и весовой. При превышении хотя бы одного из этих двух лимитов начисляется пошлина. Месячных норм больше нет: можно заказывать товар за товаром, лишь бы продавец или торговая площадка (из благих, разумеется, побуждений) не решили объединить посылки.
Весовой критерий применительно к почтовым отправлениям — сущая экзотика. Почти вся посылочная масса, рассылаемая онлайн-магазинами, представляет собой мелкие пакеты (это не уничижительная характеристика, а один из видов почтовых отправлений), вес брутто которых по действующим почтовым нормам не должен превышать 2 кг. По этой причине мелкий пакет может превысить только стоимостную таможенную норму.
Начисление пошлины производится от величины превышения нормы. Например, для товара стоимостью 1050 евро пошлина начисляется от суммы 50 евро. Для посылки весом 33 кг пошлина начисляется за 2 кг превышения веса. Важно понимать, что даже в случае превышения сразу двух лимитов, пошлина начисляется только по одному — наибольшему — значению суммы, а не суммируется.
Ставка таможенной пошлины согласно решению ЕЭК от 20 декабря 2017 года № 107 составляет «15 процентов от стоимости, но не менее 2 евро за 1 кг веса брутто международного почтового отправления в части превышения стоимостной и (или) весовой норм». Если в дело вступает ФТС (например, таможенник усомнился в декларированной стоимости товара и… угадал), за оформление таможенной пошлины взымается дополнительный фиксированный таможенный сбор — 250 рублей.
Рассчитаем размер таможенной пошлины для товара из примера, приведённого выше.
- пошлина за превышение стоимостной нормы: (1050 — 1000) * 0,15 = 7,5 евро.
- пошлина за превышение весовой нормы: (33 — 31) * 2 = 4 евро.
Наибольшая сумма — за превышение стоимостной нормы, следовательно, именно её следует уплатить в качестве таможенной пошлины для данного товара.
Таким образом, получателю посылки из нашего примера придётся уплатить таможенную пошлину в размере 7,5 евро в рублях по текущему курсу ЦБ РФ и, возможно, таможенный сбор в размере 250 рублей.
Таможенная пошлина начисляется сотрудниками таможенной службы на основе внутренних инструкций. Стоимость товара может быть получена ФТС как из таможенной декларации (форма CN22), так и непосредственно от магазина (да-да, популярные магазины и торговые площадки «сливают» информацию о заказах почтовым, налоговым и таможенным службам). В спорных случаях от получателя почтового отправления может потребоваться представление в таможенную службу инвойса или скриншота страницы интернет-заказа, а также информации об его оплате (чек или выписка из онлайн-банка). Как правило, это происходит, если у таможенника возникает подозрение, что продавец занизил в декларации стоимость товара.
Сроки оплаты таможенных сборов
Срок уплаты сборов за оформление ввозимых товаров регламентируется 329 статьёй Таможенного кодекса России. При импорте грузов через таможню РФ оплату требуется вносить в течение 15 дней с того момента, как в таможенные органы были предоставлены декларации и сами товары (либо с момента, как был завершён внутренний транзит).
Важно! Сроки подачи таможенных деклараций и внесения платежей могут отличаться, поскольку принятие документов о декларировании не является завершением срока уплаты пошлины.
ТК РФ регламентированы сроки уплаты и в других случаях: изменение таможенного режима, нецелевое использование условно выпущенного товара, нарушение требований таможенного оформления, применение особых таможенных процедур.
Как будут считать пошлину в случае выхода из лимита?
Итак, гражданин заказал где-то в Китае себе смартфон, фотоаппарат и куртку. Каждый предмет в отдельности стоит 100 евро. Все вместе, соответственно, 300 евро.
Если он сложит их в одну посылку, то получится, что он ввозит продукцию, которая превышает лимит. Лимит для интернет-покупок, напомним, установлен на уровне 200 евро за посылку. Значит, ему нужно заплатить пошлину с превышения. А превышение у нас получается в районе 100 евро. Таможенники применят тарифную ставку на уровне 15%. Таким образом, пошлина будет в районе 15 евро.
Здесь есть один нюанс. Таможенники в 2021 году не учитывают частоту перемещения товаров. То есть гражданин может заказывать сколько угодно посылок из-за рубежа, без каких-либо месячных ограничений. Поэтому, если брать наш пример выше со смартфоном, фотоаппаратом и курткой, то покупатель может попасть в беспошлинный лимит, если, например, ввезет все эти товары не одной, а тремя разными посылками. Ведь по отдельности эти товары стоят меньше 200 евро.
И давайте еще рассмотрим пример с превышением по весу. Например, гражданин ввозит продукты питания. По цене он укладывается в лимит 200 евро. Но вес посылки вот превышает допустимые лимиты, составляя 35 кг вместо положенных 31 кг. В этом случае таможенники возьмут по 2 евро за каждый лишний килограмм. То есть придется отдать 8 евро в виде пошлины.
Если каким-то образом посылка вышла за пределы и по цене, и по весу, то пошлину посчитают по наиболее выгодному для казны параметру.
Как оформить электронную почтовую декларацию
Электронные декларации для международных отправлений5. Что будет, если отправить посылку без заполненной электронной декларации? Посылка не дойдет?
Электронные декларации для международных отправлений 4. Сколько времени занимает оформление экспортного отправления и электронной декларации в отделении почтовой связи?
МОСКВА, 9 декабря. /ТАСС/. Федеральный почтовый и логистический оператор «Почта России», Российские железные дороги (РЖД) и Российский экспортный центр (РЭЦ) планируют запустить комплексную систему доставки российских товаров за рубеж, которая, в том числе, включает ускоренную логистику. Об этом заявила генеральный директор АО «РЭЦ» Вероника Никишина на форуме «Сделано в России».
Таможенные пошлины для личных покупок в 2021 году
Вот лимиты и ставки, которые будут действовать при покупках для личных нужд в 2021 году.
| Способ ввоза в Россию | Беспошлинный лимит | Пошлина сверх лимита |
|---|---|---|
| Почтой или курьерской службой | 200 € и 31 кг на одну посылку | 15% или 2 € за 1 кг |
| Наземным транспортом или пешком | 500 € и 25 кг | 30% или 4 € за 1 кг |
| Самолетом | 10 000 € и 50 кг | 30% или 4 € за 1 кг |
Размеры беспошлинного лимита
В России при ввозе продукции из-за рубежа беспошлинные нормативы для физлиц зависят от средства доставки товаров. Например, гражданин может привезти товар сам, используя самолет, поезд, автомобиль, а может заказать товар в интернет-магазине с доставкой до дома.
Для самолетных путешественников беспошлинный порог установлен на уровне 10 тыс. евро. Вес ввозимой продукции не должен превышать 50 кг. Если стоимость приобретенных товаров или их вес не превышают установленные рамки, то никаких вопросов, связанных с пошлиной, к пассажиру не будет.
Для граждан, которые пересекают границу России пешком, либо на наземном транспорте, действуют иные планки. Им можно без пошлин провозить с собой товары для себя на сумму до 500 евро. Вес продукции должен укладываться в рамки до 25 кг.
Также отдельные нормативы действуют на покупки в иностранных онлайн-магазинах. Они доставляют товары специальными службами. На границе товар изучают, оценивают, взвешивают. Если стоимость заказа находится ниже отметки в 200 евро, а вес – ниже отметки в 31 кг, то гражданин попадает в беспошлинный сегмент. Не придется ничего доплачивать за товар.
Размеры беспошлинного лимита
В России при ввозе продукции из-за рубежа беспошлинные нормативы для физлиц зависят от средства доставки товаров. Например, гражданин может привезти товар сам, используя самолет, поезд, автомобиль, а может заказать товар в интернет-магазине с доставкой до дома.
Для самолетных путешественников беспошлинный порог установлен на уровне 10 тыс. евро. Вес ввозимой продукции не должен превышать 50 кг. Если стоимость приобретенных товаров или их вес не превышают установленные рамки, то никаких вопросов, связанных с пошлиной, к пассажиру не будет.
Для граждан, которые пересекают границу России пешком, либо на наземном транспорте, действуют иные планки. Им можно без пошлин провозить с собой товары для себя на сумму до 500 евро. Вес продукции должен укладываться в рамки до 25 кг.
Также отдельные нормативы действуют на покупки в иностранных онлайн-магазинах. Они доставляют товары специальными службами. На границе товар изучают, оценивают, взвешивают. Если стоимость заказа находится ниже отметки в 200 евро, а вес – ниже отметки в 31 кг, то гражданин попадает в беспошлинный сегмент. Не придется ничего доплачивать за товар.
Расчет таможенной пошлины AliExpress в 2022 году
При заказе товара ценой более 200 евро, вы обязаны заплатить налог 15% от суммы, превышающий лимит. Если вы приобретаете товар весом более 30 кг, то вам придется заплатить 2 евро за каждый килограмм, который был сверх лимита.
Для наглядности, рассмотрим расчет пошлины на примерах:
- Вы приобрели товар общей стоимостью 400 евро. Размер таможенной надбавки высчитывается как: 400-200 = 200. В результате вам придется заплатить 15% от оставшихся 200 евро. Конечный размер пошлины будет равен: 200*0,15 = 30 евро. Складываем первоначальную сумму заказа и размер пошлины и получаемый итоговую сумму доставки вашего заказа = 400+30 = 430 евро.
- При заказе товара суммой 150 евро, но весом 40 кг, вам придется заплатить пошлину 20 евро. Итоговая стоимость посылки будет составлять 170 евро.
Стоимость доставки товара при заказе не учитывается. Если товар стоил 180 евро, а доставка еще 30€, то налог платить не нужно!
Пошаговая инструкция: как рассчитать сумму пошлины
Перед тем, как разобраться с расчетом на конкретных примерах, ознакомьтесь с общими рекомендациями.
Советы по калькуляции:
- Размер пошлины высчитывается исключительно от суммы превышения. Общая стоимость изделия в расчетах не участвует. Это правило применимо и к весу товара.
- Последняя необлагаемая сумма — 199 €, за 200 € уже нужно доплачивать.
- Следует учитывать не общую стоимость сделанных онлайн-заказов, а объявленную цену на изделие.
- Стоимость услуг по доставке не входит в калькуляцию таможенной пошлины. Если сумма заказа не превышает 199 € , а стоимость доставки больше 1 € , пошлина не удерживается.
- Стоимость посылок между собой не суммируется. По идее, можно сделать и 50 отдельных заказов до 200 €, но если это будут 100 одинаковых наборов дешевого китайского белья, посылки переведут в статус «коммерческие».
Чтобы расчет размера таможенной пошлины не вызывал затруднений, предлагаем разобрать этот вопрос на конкретных примерах.
Как оплатить пошлину за товар?
Покупателей, по чьим посылкам было принято решение о необходимости оплаты налога, интересует как оплачивается таможенная пошлина на посылки с Алиэкспресс?
Имеется два варианта оплаты:
- Если посылка доставляется частными логистическими службами. В этом случае, покупателю придет сообщение с информацией о необходимости оплаты налога из-за превышения беспошлинного лимита. Здесь же будет указана сумма и ссылка на страницу оплаты. Можно перейти по ссылке и произвести платеж. Пока не будет проведен платеж — таможня не выпустит посылку. Кроме пошлины, придется оплатить таможенный сбор — около 250 рублей.
- Если доставка производится Почтой России. В этом случае происходит следующее. Посылка проходит таможенное оформление и если обнаруживается превышение лимита, сотрудник таможни готовит документы для оплаты налога. Эти документы и посылка отправляются в почтовое отделение получателя. Посетив почтовое отделение, покупатель может оплатить налог и забрать свою посылку. При себе необходимо иметь паспорт и ИНН.
Что значит понятие «беспошлинный лимит»
Беспошлинный лимит представляет собой определенную сумму или вес посылки, в пределах которых вносить плату в бюджет России не требуется.
Например, в 2019 году этот показатель за иностранные посылки был равен 500 евро за одну посылку весом 31 кг. То есть, если приобретался пылесос ценой в 200 евро и весом 9 кг, то пошлина за посылку не начислялась, поскольку все параметры находились в пределах беспошлинного лимита. А вот когда человек заказывал компьютерный планшет стоимостью 650 евро, то пошлину необходимо было уплачивать, поскольку здесь образовывалось превышение лимита.
Кроме того, беспошлинный лимит зависит и т способа доставки посылок: наземным, воздушным транспортом или почтой. К примеру, если тот же самый планшет ценой в 650 евро доставили самолетом, то покупателю не нужно вносить плату пошлины, поскольку беспошлинный лимит по сумме за такой способ доставки посылок находится в пределах суммы 10 тысяч евро.
Расчет лимитов и пошлин производится за 4 способа доставки посылок:
- Воздушным транспортом.
- Наземным транспортом или пешком.
- Организациями-перевозчиками.
- Почтовыми посылками.
Кроме того, до 2020 года беспошлинный лимит применялся относительно общей суммы приобретений за один календарный месяц. Теперь же его расчет производят за каждое отправление в отдельности и не зависит от их числа.
Изменение лимитов для ввоза товаров другими способами доставки
Размер лимитов для иных способов доставки отправлений из-за границы не изменились и остались на прежнем уровне.
Размер лимитов для доставки товаров воздушным и наземным транспортом с 2020 года:
| Способ доставки | Беспошлинный лимит | Пошлина с превышения лимита |
| Воздушный транспорт | 10 тысяч евро и 50 кг | 30% или 4 евро за 1 кг |
| Наземный транспорт или пеший курьер | 500 евро и 25 кг | 30% или 4 евро за 1 кг |
Россиянам, возвращающимся из-за границы и везущим с собой технику, одежду или сувениры, должны понимать, что за ввоз этих товаров придется заплатить на таможне в случае превышения лимита беспошлинного ввоза. Пытаться скрыть приобретенное за рубежом не стоит, поскольку при обнаружении его помимо оплаты пошлины придется заплатить штраф. Однако распределение товаров между людьми во избежание оплаты пошлины не запрещается. То есть, каждый человек пользуется собственным разрешенным лимитом, и это не зависит от степени родства или от того, что люди путешествуют одной большой компанией.
Как после санкций устроен рынок экспресс–доставки?
Для отечественного бизнеса международная доставка стала дорогой, долгой и непредсказуемой. Кроме логистики, усложнился процесс оплаты от клиентов из–за рубежа, так как санкции наложили и на российские банки.
Что изменилось в логистике весной 2022 года:
- Россию покинули курьерские компании DHL, TNT, FedEx, UPS;
- грузовые машины из России перестали пускать в страны ЕС;
- судоходные компании, доставляющие грузы в контейнерах, отказались работать с РФ;
- расширился список санкционных товаров;
- ограничилось авиасобщение с рядом стран;
- ввели дополнительные пошлины на ввоз продукции;
- запретили прямой импорт в Россию;
- грузы, посылки, документы из России стали тщательнее проверять на таможне.